El 31 de julio de 2024, entraron en vigor cambios significativos en el Régimen de Beneficiarios Finales de las Islas Caimán, tras el reciente anuncio del Ministerio de Servicios Financieros y Comercio.
La nueva legislación en virtud de la Ley de Transparencia de Beneficiarios Finales ("Ley BOT") amplía el ámbito de aplicación del régimen para incluir más tipos de entidades e introduce requisitos de información adicionales para los Beneficiarios Finales Registrables. Los principales cambios afectan a sociedades, asociaciones comanditarias y asociaciones comanditarias exentas, entre otras.
El objetivo de esta nota es resumir los cambios y los requisitos de la Ley BOT y proporcionar orientación sobre cómo las personas jurídicas incluidas en el ámbito de aplicación pueden identificar a sus beneficiarios finales.